Autor: Maria Hoffmann, Pflegeexpertin bei Lumira | Fachlich geprüft: Fachredaktion Lumira | Stand: Juni 2026 | Aktualisiert: 2026-06-29
Wie viel zahle ich wirklich für eine 24-Stunden-Pflege zu Hause? Die ehrliche Antwort: deutlich weniger als die oft genannten 3.000 Euro Bruttopreis — denn Pflegegeld, Entlastungsbetrag und der Steuerbonus nach § 35a EStG senken die tatsächliche Belastung erheblich. Dieser Ratgeber zeigt Ihnen die vollständige Formel, alle Abzüge 2026 und konkrete Beispielrechnungen für Pflegegrad 2 bis 5.
Tipp: Nutzen Sie den Eigenanteil-Rechner, um Ihren persönlichen Betrag sofort zu ermitteln.
Die Eigenanteil-Formel 2026: So rechnet man richtig
Die Formel für den tatsächlichen Eigenanteil der 24h-Pflege ist einfach — wenn man alle vier Bausteine kennt:
− Pflegegeld (PG 2–5: 347–1.010 €/Monat)
− Entlastungsbetrag § 45b SGB XI (131 €/Monat)
− § 35a EStG-Steuerbonus (bis 333 €/Monat = 4.000 €/Jahr)
Die vier Bausteine im Detail:
Das ist der monatliche Gesamtpreis der Agentur inklusive aller Leistungen der Betreuungskraft. Bei Lumira Pflege beginnen die Preise bei 2.699 €/Monat für PG 2 — transparent, ohne versteckte Kosten. Kost und Logis der Betreuungskraft kommen zusätzlich dazu (typisch 300–500 €/Monat je nach Haushalt).
Das Pflegegeld wird monatlich von der Pflegekasse ausgezahlt und kann für die Agenturkosten verwendet werden. Beträge 2026: PG 2: 347 €, PG 3: 728 €, PG 4: 984 €, PG 5: 1.010 €. Wichtig: Bei Kombination mit ambulanten Sachleistungen (§ 38 SGB XI) wird das Pflegegeld anteilig gekürzt.
Seit 2025 beträgt der Entlastungsbetrag 131 €/Monat (vorher 125 €). Er steht allen Pflegebedürftigen ab PG 1 zu und ist zweckgebunden für anerkannte Betreuungsleistungen — dazu zählen zugelassene 24h-Pflegeagenturen. Nicht genutzte Beträge verfallen zum Jahresende (Übertrag bis 30. Juni des Folgejahres möglich).
Wer eine haushaltsnahe Dienstleistung (24h-Betreuung im eigenen oder dem Haushalt der Eltern) bezahlt, kann bis zu 4.000 €/Jahr = ca. 333 €/Monat als Steuerbonus geltend machen. Der Bonus wird direkt von der Steuerschuld abgezogen — nicht nur vom zu versteuernden Einkommen. Voraussetzung: Der Zahler muss selbst Einkommensteuer zahlen.
Pflegegrad und Bundesland eingeben — der Rechner zeigt Ihren persönlichen Eigenanteil nach allen Abzügen.
Zum Kostenrechner →Schritt-für-Schritt-Anleitung: Eigenanteil selbst berechnen
So ermitteln Sie Ihren persönlichen Eigenanteil in vier Schritten:
- Agenturpreis anfragen: Fordern Sie ein verbindliches Angebot bei Lumira oder einer anderen Agentur an. Achten Sie darauf, ob Kost und Logis im Preis enthalten sind oder separat berechnet werden.
- Pflegegrad prüfen: Steht der Pflegegrad bereits fest? Falls nicht: Pflegegrad rückwirkend beantragen — er gilt ab dem Datum des Antrags. Ohne Pflegegrad entfällt das Pflegegeld aus der Rechnung. Pflegegrad-Check →
- Entlastungsbetrag zurechnen: 131 €/Monat (§ 45b SGB XI) immer abziehen — sofern die Agentur für den Entlastungsbetrag zugelassen ist (bei Lumira: ja).
- § 35a prüfen: Wer zahlt die Rechnung? Wenn ein Kind, das selbst Steuern zahlt — 333 €/Monat abziehen. Wenn Rentner ohne Steuerschuld zahlen, greift § 35a nicht (dann ggf. § 33 EStG prüfen).
Beispielrechnungen für PG 2, 3, 4 und 5
Die folgenden Beispiele basieren auf den aktuellen Lumira-Preisen und den Pflegegeldbeträgen 2026. Der § 35a Steuerbonus ist jeweils in der Variante "mit Steuerbonus" berücksichtigt — setzt voraus, dass der Zahler eine entsprechende Steuerschuld hat.
Alle Beträge sind Richtwerte auf Basis der Lumira-Preisliste (Stand Juni 2026). Kost und Logis der Betreuungskraft sind nicht enthalten. Die § 35a Variante setzt eine entsprechende Einkommensteuerschuld des Zahlers voraus.
Eigenanteil-Übersicht für alle Pflegegrade 2026
Die Tabelle fasst alle vier Pflegegrade kompakt zusammen — mit und ohne § 35a Steuerbonus:
| Pflegegrad | Lumira-Preis | Pflegegeld | Entlastung | Ohne § 35a | Mit § 35a |
|---|---|---|---|---|---|
| PG 2 | 2.699 € | 347 € | 131 € | 2.221 €/Monat | 1.888 €/Monat |
| PG 3 | 2.899 € | 728 € | 131 € | 2.040 €/Monat | 1.707 €/Monat |
| PG 4 | 3.100 € | 984 € | 131 € | 1.985 €/Monat | 1.652 €/Monat |
| PG 5 | 3.300 € | 1.010 € | 131 € | 2.159 €/Monat | 1.826 €/Monat |
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Verhinderungspflege: Was ist enthalten, was nicht?
Die Verhinderungspflege nach § 39 SGB XI ermöglicht bis zu 3.539 €/Jahr zusätzliche Pflegekassenleistungen — wenn die Hauptpflegeperson vorübergehend verhindert ist (Urlaub, Krankheit, sonstige Abwesenheit). Bei 24h-Pflege über eine Agentur ist die Abgrenzung jedoch entscheidend.
Was fällt unter Verhinderungspflege?
- Überbrückung, wenn eine entsandte Betreuungskraft krank wird oder ausfällt
- Einsatz einer Ersatzkraft über die Agentur während des Urlaubs der regulären Kraft
- Kurzzeitige Übernahme durch einen ambulanten Pflegedienst als Überbrückung
- Pflegeleistungen durch nahe Angehörige außerhalb des zweiten Grades (z. B. Tante, Onkel, Freunde)
- Ehrenamtliche oder professionelle Ersatzpflege durch Dritte
Was fällt nicht unter Verhinderungspflege?
- Die laufende, reguläre 24h-Betreuung durch die entsandte Kraft (das ist Pflegegeld, kein VP-Fall)
- Pflege durch nahe Verwandte im zweiten Grad (Eltern, Kinder, Geschwister) — hier gelten besondere Regeln
- Medizinische Behandlungspflege (SGB V — das ist Aufgabe des Arztes oder der Krankenkasse)
- Dauerpflege in einer stationären Einrichtung (hierfür gibt es die Kurzzeitpflege nach § 42 SGB XI)
Den vollständigen Kostenvergleich aller Zuschüsse — inklusive Verhinderungspflege, Kurzzeitpflege und Entlastungsbetrag — finden Sie im Übersichtsartikel: 24h-Pflege Kosten nach Pflegegrad 2026 →
§ 35a EStG: So funktioniert der Steuerbonus für 24h-Pflege
Der § 35a EStG (haushaltsnahe Dienstleistungen und Handwerkerleistungen) ist einer der wirksamsten Hebel zur Senkung des Eigenanteils — wird aber von vielen Familien noch nicht genutzt.
- Pflege findet im Haushalt des Pflegebedürftigen statt
- Die Agentur stellt eine ordnungsgemäße Rechnung aus
- Zahlung erfolgt unbar (Banküberweisung)
- Der Zahler hat selbst eine Steuerschuld (Einkommen- oder Lohnsteuer)
- 20 % der anrechenbaren Kosten
- Maximal 4.000 €/Jahr (= 20 % von 20.000 €)
- Direkt von der Steuerschuld abzugsfähig
- Gilt pro Pflegebedürftigen (nicht pro Zahler)
Weitere Stellschrauben: Was den Eigenanteil noch beeinflusst
Neben der Grundformel gibt es weitere Faktoren, die den tatsächlichen Eigenanteil nach oben oder unten verschieben können:
| Faktor | Auswirkung auf Eigenanteil | Mögliche Ersparnis/Monat |
|---|---|---|
| Landesförderung Bayern | Landespflegegeld 1.000 €/Jahr extra | ca. 83 € |
| Landesförderung Baden-Württemberg | Landespflegegeld 50 €/Monat | ca. 50 € |
| Kombinationspflege (§ 38 SGB XI) | Ambulanter Dienst + anteiliges Pflegegeld | variiert |
| Pflegegrad-Hochstufung | Mehr Pflegegeld, höhere Kassenleistungen | 256 € (PG3→4) |
| Kost und Logis im Preis | Erhöht den effektiven Eigenanteil | + 300–500 € |
| § 33 EStG (außergewöhnliche Belastungen) | Alternative für Rentner ohne § 35a-Steuerschuld | individuell |
Ausführliche Kostenvergleiche aller Preisfaktoren finden Sie in unserem Pilotartikel: 24h-Pflege Kosten 2026: Preise, Gehalt und Tipps im Überblick →
Prüfen Sie kostenlos, welcher Pflegegrad für Ihre Situation wahrscheinlich ist — und sichern Sie sich die richtigen Kassenleistungen.
Zum Pflegegrad-Check →Häufige Fragen — Eigenanteil 24h-Pflege berechnen 2026
Wie berechne ich den Eigenanteil der 24h-Pflege 2026?
Die Formel: Agenturpreis − Pflegegeld (je nach PG) − Entlastungsbetrag (131 €) − § 35a EStG (bis 333 €/Monat) = Eigenanteil. Für PG 3 und Lumira-Preis 2.899 € ergibt das: 2.899 − 728 − 131 − 333 = 1.707 €/Monat.
Wie hoch ist das Pflegegeld 2026?
Das Pflegegeld 2026 beträgt: PG 2: 347 €, PG 3: 728 €, PG 4: 984 €, PG 5: 1.010 €/Monat. Es wird monatlich von der Pflegekasse ausgezahlt und kann für die 24h-Agentur verwendet werden.
Was ist der Entlastungsbetrag und wie hoch ist er 2026?
Der Entlastungsbetrag nach § 45b SGB XI beträgt seit 2025 131 €/Monat (zuvor 125 €). Er steht allen Pflegebedürftigen ab PG 1 zu und kann bei zugelassenen Betreuungsleistungen — wie Lumira — eingesetzt werden. Nicht genutztes Budget kann bis 30. Juni des Folgejahres übertragen werden.
Was bringt der § 35a EStG konkret?
Der § 35a Steuerbonus spart bis zu 4.000 €/Jahr (= 333 €/Monat). Er wird direkt von der Einkommensteuerschuld abgezogen — nicht nur vom zu versteuernden Einkommen. Voraussetzung: Zahlung per Banküberweisung, ordnungsgemäße Rechnung der Agentur und eigene Steuerschuld des Zahlers.
Kann die Verhinderungspflege (3.539 €/Jahr) bei 24h-Pflege über eine Agentur genutzt werden?
Die Verhinderungspflege greift bei 24h-Pflege über eine Agentur unter bestimmten Voraussetzungen — etwa wenn die reguläre Betreuungskraft ausfällt und eine Ersatzkraft benötigt wird. Die Pflegekasse prüft dies im Einzelfall. Nicht nutzbar ist sie für die laufende, reguläre Betreuung. Klären Sie die Situation vorab mit Ihrer Pflegekasse.
Bei welchem Pflegegrad ist der Eigenanteil am niedrigsten?
Trotz höherem Bruttopreis ist der Eigenanteil bei Pflegegrad 4 am günstigsten: 1.652 €/Monat mit § 35a. Das Pflegegeld von 984 €/Monat überkompensiert den höheren Agenturpreis gegenüber PG 2. Lohnenswert: einen bestehenden PG 3 auf PG 4 hochstufen lassen — das spart 256 €/Monat allein durch das höhere Pflegegeld.
Kann der Eigenanteil unter 1.500 € gesenkt werden?
Mit maximaler Ausschöpfung aller Abzüge (Pflegegeld PG 4/5, voller § 35a, Entlastungsbetrag, Landesförderung z. B. in Bayern mit 1.000 €/Jahr) kann der effektive Eigenanteil in Einzelfällen unter 1.500 € sinken. Für die meisten Familien ist ein Eigenanteil von 1.650–2.200 €/Monat realistisch.